Что такое кредитный риск?

Риск контрагента

Риск контрагента, известный также риск дефолта, является риском того, что организация не выполнит свои долговые обязательства должным образом, как это предполагается контрактом. Даже организации, которые осуществили страхование риска контрагента (например, при помощи кредитного дефолтного свопа), не могут быть на 100% уверены, что страховая компания полностью выполнит свои обязательства в случае наступления страхового события.

С методологической точки зрения, на риск контрагента может повлиять риск потери направления, а именно, риск того, что различные факторы риска будут иметь наиболее неблагоприятную корреляцию.

Риск контрагента, известный также риск дефолта, является риском того, что организация не выполнит свои долговые обязательства должным образом, как это предполагается контрактом. Даже организации, которые осуществили страхование риска контрагента (например, при помощи кредитного дефолтного свопа), не могут быть на 100% уверены, что страховая компания полностью выполнит свои обязательства в случае наступления страхового события.

Оценка

Оценкой является диагностика максимально возможного убытка с заданной вероятностью и в течение определенного периода. При оценке возможного убытка различают индивидуальный и портфельный кредитный риски.

Розничный связан с операцией или контрагентом и предполагает его отдельную кредитоспособность. А к портфельным рискам относятся риски по всем ссудам и обязательствам банка.

Различают 5 критериев оценки возможных потерь:

  • репутация;
  • возможности;
  • капитал;
  • условия;
  • залог.

Кроме этого, для оценки вероятности убытков потребуется сбор информации о финансовой деятельности заемщика за последние 3 года. Особенно важными для этого этапа считаются последние 6 месяцев.

Управление – это система, направленная на уменьшение возможных потерь и минимизирование ущерба для деятельности банка. Высокая степень требует от коммерческого банка взвешенного подхода к управлению, которое включает в себя:

Оценка кредитного риска

Оценка кредитного риска – максимальный размер убытка, который допускает банк на определенном временном промежутке с предварительно рассчитанной долей вероятности. Среди распространенных причин убытка – снижение стоимости кредитного портфеля, что происходит в результате полной или частичной потери платежеспособности большого количества заемщиков.

Понятие качественной оценки подразумевает сбор максимально подробной информации о заемщиках. Далее на основе полученных данных анализируют финансовую устойчивость потенциального клиента, ликвидность залогового имущества, деловую активность и другие подобные показатели.


Кредитные риски кредитной организации фиксируются в разрезе отдельных займов и в масштабах целых кредитных портфелей. В последнем случае применяется термин совокупный кредитный риск. Чтобы минимизировать возможные убытки организации-кредиторы разрабатывают кредитную политику. В документ включают оптимизированную схему организации деятельности, а также ряд мер контроля над процессом кредитования.

Оценка и управление кредитным риском в банковских учреждениях

Выдача кредитов всегда связана с определенным риском. Заемщик в любой момент может потерять свой доход вследствие потери трудоспособности (в случае с физическими лицами), неправильного ведения финансовой деятельности (в случае с ИП и юридическими лицами) и т.д. В этом отношении, основная задача кредитных организаций — минимизировать потери, связанные с кредитным риском. Что такое кредитный риск? Существуют ли конкретные методы оценки кредитного риска? Возможно ли управление риском?

  • Источнику появления:
    • внешние причины, когда кредитный риск появляется вследствие влияния внешних факторов на платежеспособность заемщика: политическая и экономическая обстановка, инфляция (особенно актуально для кредитов, взятых в иностранной валюте), изменения в законодательстве и т.д.;
    • внутренние причины, когда кредитный риск появляется вследствие неправильного ведения финансовой деятельности (для юридического лица), или вследствие потери трудоспособности и (или) увольнения с работы (для физического лица).
  • Уровню:
    • минимальные риски, когда риск потерь не превышает 25% от предоставленной ссуды;
    • средние риски, когда риск потерь составляет 25-50% от предоставленной ссуды;
    • высокие риски, когда риск потерь составляет 50-75% от предоставленной ссуды;
    • критические риски, когда риск потерь составляет 75-100% от предоставленной ссуды.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3878-У пункт 2.1 дополнен подпунктом 2.1.3

2.1.3. Кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы, дочерней кредитной организацией) должны устанавливаться лимиты кредитного риска контрагента, учитывающие лимиты кредитования и торговые лимиты по данным контрагентам.

Принятые в кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, дочерней кредитной организации) процедуры по управлению кредитным риском контрагента должны предусматривать внутридневной мониторинг использования кредитных линий.

Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы, дочерняя кредитная организация) должна:

определять текущий и потенциальный кредитный риск по производным финансовым инструментам с учетом имеющегося соглашения о неттинге (в связи с наличием обеспечения) и без учета имеющегося соглашения о неттинге (в связи с наличием обеспечения);

оценивать величину кредитного риска контрагента с учетом риска концентрации, присущего операциям с производными финансовыми инструментами, сделкам РЕПО и аналогичным сделкам, в том числе в отношении групп связанных контрагентов, секторов экономики, рынков.

Читайте также:  Календарь стрижек на апрель 2020 года

В случае если кредитный риск контрагента отнесен кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы, дочерней кредитной организацией) к значимым рискам, то она должна осуществлять мониторинг максимальных величин кредитного риска контрагента, определенных с установленным кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) доверительным интервалом, на уровне портфелей и контрагентов кредитной организации (банковской группы).

точность и полнота данных, необходимых для оценки кредитного риска контрагента;

Готовые работы на аналогичную тему

  • Курсовая работа Кредитный риск 480 руб.
  • Реферат Кредитный риск 260 руб.
  • Контрольная работа Кредитный риск 190 руб.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Кредитный риск № 2 – валютный риск

Смысл этого кредитного риска примерно такой же, как и в случае депозита – если ваши денежные потоки зависят от курсов валют, то вы можете на этом выиграть, а можете и проиграть.

Валютный риск очень важный для россиян, потому что до кризиса многие предпочитали брать кредиты в долларах, руководствуясь следующей логикой. Банковские ставки по кредитам в долларах, как правило, ниже. Значит, платить по кредиту надо меньше.

А если и курс доллара упадет, то еще выгоднее получится. Может, и получится, но уж очень это напоминает классический вариант «за двумя зайцами». Итог этой погони знают все. Хотите проверить на себе?

Пример валютного риска из реальной жизни

Молодая женщина взяла ипотечный кредит в долларах. Ставка 11% годовых показалась ей куда более привлекательной, нежели 14% в рублях. Ее ежемесячный платеж составил 1000 долларов вместо 26 000 рублей. Однако за год курс доллара к рублю изменился с 24 до 32 рублей за доллар.

Насколько выиграла или проиграла Маша от того, что взяла долларовый, а не рублевый кредит?

Решение:

1) 24 х 1000 = 24 000 руб. — размер ежемесячного платежа при курсе 24 руб./долл.

2) 32 х 1000= 32 000 руб. — размер ежемесячного платежа при курсе 32 руб./долл.

3) 32 000 — 26 000 = 6000 руб. — разница между ежемесячными платежами по валютному и рублевому кредиту.

Ответ:

В данный момент Маша однозначно проиграла: теперь она должна тратить для погашения долларового кредита 32 000 руб. в месяц, что на 6000 руб. больше, чем по рублевому кредиту. Более того, она остается в постоянной неопределенности относительно дальнейшего изменения курса доллара и размера своих выплат.

Пример валютного риска из реальной жизни

Классификация кредитного риска

Кредитные риски и способы их снижения по своей сущности и последовательности управления существенно не отличаются от других типов риска и методов работы с ними. Подобная работа включает следующие этапы:

  • выявление и идентификация;
  • качественная и количественная оценка;
  • создание плана реагирования на риск;
  • лимитирование риска;
  • текущий контроль и мониторингом исполнения.

Подходов к делению кредитных рисков на виды достаточно большое число. Среди них выделяется общая классификация кредитных рисков, основанная на признаке источника формирования. В этой связи различаются две основные группы риска.

  1. Группа внешних рисков. Макроэкономические факторы вызывают вероятность неблагоприятных последствий для кредитора, что связано с временными затруднениями, некредитоспособностью или дефолтом заемщика. К данной группе относятся страновой, политический, собственно макроэкономический и другие виды так называемых систематических рисков.
  2. Группа внутренних рисков, именуемых также несистематическими. Внутренние риски присущи не только кредитным учреждениям, но и заемщикам. По своей природе они отличаются. В этом смысле действия банка определенным образом поддерживают компанию в ее работе с кредитными рисками, но ни в коем случае не подменяют ее.

Выше представлена классификационная схема деления кредитных рисков на виды. Структуру риска со стороны кредитного учреждения достаточно сложно назвать однородной. Само понятие кредитного риска с позиции банка состоит из альтернативных рисковых возможностей, исходя из видов и форм банковских услуг. В этой связи целесообразно рассмотреть основные виды кредитного риска, характеристики которых приведены далее в табличной форме.

Для первого вида риск заключается в вероятности потери всей ссужаемой суммы, причем риск возрастает в связи с длительностью кредитной процедуры. Такой же порядок возможного ущерба оценивается и для расчетного риска. Потери по предрасчетному риску могут возникнуть в связи с замещением несостоявшейся сделки и заменой контрагента в размере издержек на поиск партнера и заключение нового соглашения. В принципе, следует отметить, что практически все операции, совершаемые кредитным учреждением, могут быть рассмотрены в контексте кредитного риска. И все его виды при этом так или иначе задействуются.

Читайте также:  Стоит ли в данном случае вызывать наряд полиции?

Ссудозаемщик является проблемным объектом кредитного риска, поэтому минимизации угроз, связанных с выдачей и возвратом кредитов, уделяется наибольшее внимание. Задача кредитного оператора заключается в том, чтобы выявить факторы, которые приводят заемщика к ситуации невозможности или нежелания погасить долги по ссуде. Как правило, такая ситуация возникает в условиях случившихся крупных потерь компании-заемщика.

Для первого вида риск заключается в вероятности потери всей ссужаемой суммы, причем риск возрастает в связи с длительностью кредитной процедуры. Такой же порядок возможного ущерба оценивается и для расчетного риска. Потери по предрасчетному риску могут возникнуть в связи с замещением несостоявшейся сделки и заменой контрагента в размере издержек на поиск партнера и заключение нового соглашения. В принципе, следует отметить, что практически все операции, совершаемые кредитным учреждением, могут быть рассмотрены в контексте кредитного риска. И все его виды при этом так или иначе задействуются.

Основные методы анализа кредитных рисков

Надежность и эффективность деятельности любой организации, осуществляющей кредитование, определяется наличием правильно сформированной кредитной политики.

Она должна быть максимально подстроена под состояние на рынке и при этом быть способной меняться в постоянно изменяющихся условиях современной экономики. Существуют общие критерии, по которым и осуществляется необходимые анализ и оценка кредитных рисков, и относят к ним следующее:

  • Возможности заемщика. Осуществляется сравнение уровня дохода за определенный период времени, что отражает платежеспособность клиента.
  • Репутация. Достаточно понять, какого было взаимодействие заемщика с его поставщиками и другими кредиторами.
  • Залог. Это гарантия того, что кредит будет возвращен.
  • Условия. В определении более подходящих условий поможет изучение состояния экономики.

Представленные критерии помогают осуществить общий анализ, понять надежность клиента. Однако также выделяют ряд параметров, непосредственно влияющих на проводимый анализ рисков. Эти критерии позволяют непосредственно осуществить оценку и получить необходимые данные.

  • Показатели ликвидности организации. Его определение осуществляется за счет соотношения краткосрочных активов и таких же краткосрочных обязательств клиента.
  • Показатели задолженностей организации. Данный способ выявить соотношение рисков, поможет понять какие они и как распределяются между заемщиком и кредитором.
  • Показатели, отражающие процесс погашения задолженностей. Это показывает финансовую устойчивость компании и демонстрирует кредитору, сможет ли заемщик погасить долги в срок или нет, что также определяет и возможные риски.
  • Показатели деловой активности клиента. Это помогает понять, насколько грамотны действия руководства компании-заемщика, так как наиболее правильная политика способна минимизировать возможные риски.

  • Возможности заемщика. Осуществляется сравнение уровня дохода за определенный период времени, что отражает платежеспособность клиента.
  • Репутация. Достаточно понять, какого было взаимодействие заемщика с его поставщиками и другими кредиторами.
  • Залог. Это гарантия того, что кредит будет возвращен.
  • Условия. В определении более подходящих условий поможет изучение состояния экономики.

Процентные ставки и кредитный риск. Если ли взаимосвязь?

Взаимосвязь между этими двумя явлениями есть. И она более чем прямая. Если заемщик мечтает получить несколько миллионов на покупку квартиры, в отношении него оценят:

  • кредитную историю. Если ранее брались кредиты и погашались в точном соответствии с графиком, это — плюс для клиента. Негативно оцениваются как просрочки, так и досрочные погашения. Во втором случае банк не получает всю запланированную прибыль. Еще хуже, если истории нет вообще. В такой ситуации рассчитывать на получение ипотечного займа не приходится;
  • текущий доход. И здесь значение имеют не только цифры, показанные в 2-НДФЛ, но и репутация предприятия-работодателя. Если оно постоянно значится в списках должников по налогам, если в отношении него регулярно рассматриваются иски в Арбитражном суде, то и к работникам отношение будет соответствующее. Специалисты справедливо полагают, что завтра солидного дохода может и не быть;
  • наличие имущества в собственности;
  • согласие/отказ от страховки и т. д.

Если все приведенные факторы свидетельствуют в пользу заемщика, ему присваивается высокий рейтинг. Это значит, что кредитные риски банк оценивает, как низкие. Результат — уменьшение процентной ставки. Если же есть основания предполагать, что деньги будут выплачиваться с задержками, клиент может рассчитывать на очень жесткие условия кредитования.

Если все приведенные факторы свидетельствуют в пользу заемщика, ему присваивается высокий рейтинг. Это значит, что кредитные риски банк оценивает, как низкие. Результат — уменьшение процентной ставки. Если же есть основания предполагать, что деньги будут выплачиваться с задержками, клиент может рассчитывать на очень жесткие условия кредитования.

Читайте также:  Когда можно вызвать на дом врача взрослому человеку

Кредитный риск

Кредитный риск возникает вследствие того, что заемщик не может выполнить условия, прописанные в договоре. Это возможно в следующих случаях:

– заемщик не может вносить необходимую сумму денег. Это может быть вызвано стечением различных неблагоприятных обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам;

– банк не уверен в объективной оценке стоимости и ликвидности залогового имущества;

– заемщик имеет бизнес и несет убытки, возникающие вследствие предпринимательской деятельности.

В связи с этим банки разрабатывают систему контроля над деятельностью, связанной с кредитованием.

Наиболее ответственным этапом является момент одобрения и выдачи кредита. Это скрытая фаза определения возможных убытков, во время которой банк должен прояснить следующее:

– насколько финансовая организация уверена в репутации заемщика (с точки зрения его финансового положения, маркетинга, возможностей производства);

– приемлема ли для банка цель кредита, т.е. насколько изменится кредитный портфель с новыми кредитами.

Все кредитные риски в зависимости от сферы, в которой они действуют, можно разделить на внешние и внутренние. Внешние, как правило, обусловлены характеристиками контрагента – его платежеспособностью, вероятностью дефолта и возможными потерями в связи с дефолтом. Сюда относятся состояние и возможности экономического развития государства, кредитная, внешняя и внутренняя политика страны и изменения, возможные в связи с государственным регулированием.

Внутренние кредитные риски связаны непосредственно с самим продуктом, его особенностями и потерями, которые неизбежны при невыполнении обязательств контрагентом. Они могут зависеть от деятельности банка (уровень менеджмента, рыночная стратегия, способность разработки и продвижения новых продуктов банка, наполнение кредитного портфеля, квалификация персонала, технологии и т.д.) или от действий заемщика (его кредитоспособность, условия коммерческой деятельности, репутация).

Также все возможные для банков финансовые потери можно разделить на следующие группы:

  1. Географические. Связаны с выдачей займов в определенном регионе или стране.
  2. Политические. Вызваны нестабильной обстановкой в стране, коррупцией власти, вследствие чего снижается платежеспособность заемщиков.
  3. Макроэкономические. Вызываются снижением темпов экономического развития в стране, замедлением роста в некоторых отраслях народного хозяйства, падением ВВП.

Классификация кредитных рисков возможна по различным признакам: в зависимости от сферы влияния – внешние и внутренние, связанные с деятельностью финансовой организации и не зависящие от нее. В свою очередь, вероятные потери, зависящие от работы банка, подразделяются на фундаментальные, коммерческие, индивидуальные и совокупные.

– дополнительные резервы (обязательные и добровольные) на тот случай, если кредит не будет погашен;

КРЕДИТНЫЙ РИСК

риск невыполнения плательщиком или заемщиком своих обязательств

риск невыполнения плательщиком или заемщиком своих обязательств

Опубликовал(а) kredito_admin, 06.02.2013 06.02.2013

В каждом кредитном институте процесс управления кредитным риском будет иметь характерные детали, связанные с особенностями данной кредитной организацией – ее организационной структурой, специализацией, величиной и так далее. Но суть этого процесса всегда остается неизменной: все кредитные организации используют методы оценки кредитных рисков для минимизации потери своих финансовых активов. Для этого проводится комплексный анализ потенциальных заемщиков и их ранжирование по степени надежности. Особенно важным показателем в таком анализе является анализ доходов клиентов и изучение данных их кредитной истории. Поскольку спрос на кредитные ресурсы постоянно растет, то все кредитные организации заинтересованы максимально эффективно определить кредитоспособность клиентов.

Введение

Кредитный риск — это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.

Основные причины возникновения кредитного риска можно сформулировать следующим образом:

1. неблагоприятные изменения в экономике страны; кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики в целом, ведущие к снижению деловой активности заемщика;

2. неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловой, экономической и политических сферах;

3. изменение в рыночной стоимости;

4. возможность злоупотреблений в использовании кредита заемщиком или его персоналом, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика.

В работе мы подробнее изучим кредитные риски.

1. оценка суммы, подверженной риску;

Что такое корпоративный кредитный риск?

Внутренний аудит компании необходим для того, чтобы оценить эффективность управления рисками. В результате проведенной проверки специалисты смогут дать оценку по каждому из рисков, характерных для данной сферы деятельности. Корпоративный кредитный риск — это вероятность возникновения финансовых убытков кредитора вследствие просрочки или невозврата долга. Причем данное понятие касается не только банковской задолженности, но и обязательств перед другими кредиторами, поставщиками и иными контрагентами.

  • вероятность того, что настоящая стоимость проводимой сделки не соответствует рыночным ценам в невыгодную сторону;
  • возможность изменения цен на активы.
Добавить комментарий